Cum să colectezi activele unui decedent

Dacă ați fost numit executor sau reprezentant personal al testamentului unei persoane decedate recent sau a fost numit de instanța de probă, una dintre cele mai mari responsabilități ale dvs. în administrarea moșiei este colectarea bunurilor decedentului. Trebuie să creați un inventar formal, apoi să plătiți creditorilor decedatului înainte de a putea distribui bunurile rămase către beneficiarii decedatului. Deși este o responsabilitate mare și poate părea o sarcină descurajantă, pașii efectivi pentru colectarea activelor unui decedent sunt destul de simple. [1]

Crearea unui inventar

Crearea unui inventar
Adunați toate documentele de proprietate. Dacă decedatul a avut testament, acel document vă va ajuta să vă creați inventarul pentru proprietate. Orice proprietate imobiliară listată în testament este un loc bun pentru a începe, deși va trebui să faceți și un inventar al tuturor obiectelor personale din proprietate. [2] [3]
  • Chiar dacă decedatul nu a avut testament, sunteți în continuare responsabil pentru depunerea unui inventar la instanța de probă - deși poate fi puțin mai dificil să localizați toate bunurile decedentului.
Crearea unui inventar
Căutați formulare sau șabloane. Deoarece majoritatea statelor vă solicită să depuneți un inventar la instanța de probă, instanța poate avea un formular sau un model de foaie de calcul pe care preferă să îl utilizați în acest scop. [4]
  • Solicitați sfatul grefierului. De asemenea, puteți descărca formularele de pe site-ul instanței.
  • Formularele sunt de obicei însoțite de instrucțiuni. Asigurați-vă că citiți aceste detalii, astfel încât să înțelegeți ce articole trebuie să includeți.
  • Vizionarea formularelor în sine vă oferă, de asemenea, o idee a categoriilor, astfel încât treceți prin proprietatea decedentului, veți ști unde se potrivește formularului.
Crearea unui inventar
Solicitați copii ale faptelor și titlurilor. Pentru orice proprietate imobiliară sau proprietate personală, cum ar fi mașinile, veți avea nevoie de copii ale acestor documente de proprietate, astfel încât să puteți determina exact proprietarii proprietății. [5]
  • Faptele sunt de obicei înregistrate la funcționarul județului din județul în care se află proprietatea.
  • Dintr-o faptă imobiliară, puteți stabili dacă proprietatea a fost deținută de decedent singur, în comun sau în comun cu dreptul de supraviețuire. Aceste distincții vă vor ajuta să determinați dacă imobilul este considerat parte a procedurii de probă.
  • Alte documente de proprietate pot fi păstrate cu evidența decedentului sau cu avocatul sau contabilul decedatului.
  • Dacă acești indivizi sunt menționați în testament sau în oricare dintre înregistrările celorlalți decedanți, contactați-le cât mai repede.
Crearea unui inventar
Faceți evaluarea proprietății Trebuie să oferiți o valoare pentru toate proprietățile incluse în inventar. Pentru unele proprietăți, cum ar fi proprietățile imobiliare, poate fi necesar să angajați un evaluator profesional certificat. Deși procesul de evaluare exact variază de la instanțele de judecată, instrucțiunile din formularul de inventar pot oferi îndrumări. [6]
  • Imobiliarele sunt adesea evaluate prin analizarea valorii juste de piață a proprietății. Dacă a fost evaluată recent, de exemplu în scopuri de impozitare pe proprietate, este posibil să nu aveți nevoie de o evaluare suplimentară.
  • Evitați tentația de a subvalora proprietatea în încercarea de a reduce costurile pentru proprietate - riscați consecințe fiscale inutile pentru beneficiari, ceea ce nu va face nimic pentru a vă îndrăgosti.
  • Proprietățile personale, cum ar fi mașinile sau bărcile sunt de obicei evaluate prin căutarea articolului folosind un ghid de evaluare, cum ar fi Cartea albastră Kelley. Este posibil ca instanța de probă să aibă ghiduri de evaluare preferate pentru a le utiliza.
  • De obicei, nu este necesar să evaluați fiecare obiect al proprietății personale. Este posibil să fie nevoie să obțineți o evaluare a obiectelor de colecție sau bijuterii valoroase, dar obiectele obișnuite și mobilierul de uz casnic pot fi de obicei evaluate prin verificarea articolelor similare pe site-urile de licitații online sau în locații de revânzare similare.
Crearea unui inventar
Completați formularele de inventar. Pe măsură ce obțineți informații cu privire la proprietatea decedentului, clasificați-l și plasați suma care reprezintă valoarea evaluată a acelei proprietăți în spațiile corespunzătoare din formular.
  • Un loc bun pentru a începe este să grupați activele în active de numerar (cum ar fi conturile bancare și de pensionare), proprietatea reală și proprietatea personală.
  • Unele formulare de inventar pot avea linii specifice pentru anumite tipuri de proprietăți personale, cum ar fi mașinile și bărcile.
  • Cu excepția cazului în care cineva vă contestă administrarea proprietății, inventarul dvs. nu trebuie să includă toate elementele deținute de decedent.
  • Este sigur să grupați articole în categorii mari (cum ar fi „mobilier de uz casnic” și „vase”) și să oferiți o estimare a pachetului de bilă a valorii totale a tuturor articolelor din acea categorie.
  • Rețineți că valoarea sentimentală nu este luată în considerare pe o formă de inventar. Valoarea pe care o enumerați ar trebui să fie valoarea justă de piață a articolului, ceea ce înseamnă că, dacă moștenirile familiale nu sunt de fapt antichități neprețuite, s-ar putea ca acestea să nu valoreze foarte mult.
Crearea unui inventar
Fișați inventarul. După finalizarea inventarului, trebuie să îl depuneți la instanța de probă și să distribuiți copiilor oricine le-a solicitat. Acordați atenție termenului enumerat în instrucțiuni - de obicei aveți doar trei sau patru luni de la data în care ați fost înjurat ca executor sau reprezentant personal pentru a depune acest document.
  • Puteți verifica înregistrările instanței de probă pentru a afla câte copii ale inventarului trebuie să distribuiți.
  • În unele cazuri, instanța de probă va distribui copii părților interesate pentru tine, în timp ce în altele veți fi responsabil de acest lucru.
  • Rețineți că un inventar poate conține surprize nedorite pentru mulți beneficiari, astfel încât este posibil ca persoanele care contestă modul în care ați inventariat moșia.
  • De exemplu, să presupunem că fiicei decedatului i s-a spus întotdeauna că china sa a mamei sale era o porcărie cu oase antice fine, în valoare de zeci de mii de dolari. Dacă prin procesul de inventar ați descoperit că, de fapt, este vorba doar de gresie obișnuită, în valoare de doar câteva sute de dolari, fiica este supărată.
  • Cel mai bun mod de a face față dezacordurilor este de a menține transparența și de a permite membrilor familiei nemulțumiți, din motive, să inspecteze documentele și înregistrările de inventar.
  • Dacă ați avut articole evaluate, puneți la dispoziție raportul evaluatorului și informațiile de contact pentru persoana respectivă.

Plata creditorilor

Plata creditorilor
Obțineți un număr de identificare angajator (EIN). Chiar dacă moșia nu este neapărat angajator, trebuie totuși să obțineți un EIN pentru stat, astfel încât să puteți deschide conturi, să depuneți taxe și să vă ocupați de alte activități imobiliare. [7] [8]
  • Puteți solicita un EIN online pe site-ul IRS și puteți primi EIN imediat. Va trebui să furnizați propriile informații și numărul de securitate socială ca parte responsabilă care solicită EIN.
  • De asemenea, trebuie să furnizați informații despre decedent și moșie.
  • IRS vă permite, de asemenea, să aplicați prin fax sau poștă folosind Formularul SS-4, dar rețineți că poate trece zile sau chiar săptămâni înainte de a obține EIN dacă mergeți pe ruta respectivă, ceea ce cauzează întârziere în îndeplinirea celorlalte funcții de executant.
  • Rețineți că obținerea unui EIN de la IRS este întotdeauna gratuită. Nu vă încumetați companiile sau site-urile web care pretind că puteți face acest lucru mai repede decât o puteți face singur pentru o taxă mică - nu puteți obține mai repede decât „imediat”, care este cât de repede veți face obține-l dacă aplici online.
Plata creditorilor
Deschideți un cont bancar separat. Transferul de fonduri reprezintă o încălcare a obligației dvs. de încredere ca executor sau reprezentant personal al averii. În consecință, trebuie să deschideți un cont bancar imobiliar din care vor fi efectuate plăți pentru a plăti creditorilor. [9]
  • Asigurați-vă că deschideți un cont bancar în statul în care a locuit decedatul. Doriți să fie convenabil pentru instanța de probă și proprietatea decedentului, chiar dacă acest lucru nu este neapărat cel mai convenabil pentru dvs.
  • Multe tipuri diferite de conturi sunt disponibile în funcție de nevoile moșiei. Proprietățile mici cu probă care durează mai puțin de un an nu au, de obicei, nevoie de mai mult decât un cont de verificare de bază.
  • Dacă o sumă mai mare de bani este implicată în moșie, poate doriți să deschideți un cont care plătește dobândă.
  • Conturile care se pot ocupa atât de investiții, cât și de numerar sunt o idee mai bună dacă imobilul este mai mare și mai complex, sau dacă decedatul a avut o investiție semnificativă.
Plata creditorilor
Compilați o listă a creditorilor decedatului. Procedurile variază de la instanțele de judecată, dar, în general, creditorii trebuie să fie notificați de decesul persoanei și să depună o cerere la instanța de probă pentru suma datorată. [10] [11]
  • Unii creditori trebuie anunțați direct, în timp ce pentru alții va fi suficientă o notificare în ziar. Anunțul trebuie publicat în ziarul înregistrării din orașul sau județul unde locuia decedatul.
  • În general, dacă creditorul este cunoscut sau rezonabil de verificat, trebuie să le notificați direct. Acest lucru înseamnă că este posibil să fiți nevoit să faceți puțin săpături în registrele financiare ale decedentului.
  • Instanța de probă va avea un formular specific pe care îl puteți completa și trimite direct creditorilor pe care îi cunoașteți din analizarea înregistrărilor decedentului. Sunați creditorul sau verificați site-ul web pentru a afla unde trebuie trimis anunțul.
  • Unele state pot solicita să utilizați procedurile de serviciu formale pentru a notifica creditorii. Aceasta înseamnă că notificarea trebuie să fie trimisă prin poștă certificată cu solicitare de returnare solicitată, iar o cerere de formulare a serviciului trebuie depusă la instanță la primirea notificării.
  • Faceți copii ale tuturor notificărilor pentru a fi trimise direct către creditori înainte de a le trimite prin corespondență, astfel încât să aveți aceste copii pentru evidența proprietății.
  • Creditorii au o perioadă specifică de timp pentru a depune o cerere la instanța de judecată, stabilită de legea probelor de stat.
Plata creditorilor
Plătești datoriile din activele în numerar ale decedentului. Ar trebui să aveți o secțiune din formularul dvs. de inventar pentru activele de numerar, care pot include banii deținuți în conturile de verificare, economii, pensionare sau investiții. Datoririle aprobate sunt plătite mai întâi din aceste resurse. [12] [13] [14]
  • Dacă decedatul are suficiente active de numerar pentru a acoperi toate datoriile, puteți începe să le plătiți folosind contul bancar imobiliar pe care l-ați creat.
  • Dacă nu există suficiente mijloace de numerar pentru a acoperi toate datoriile, consultați instanța de probă sau administratorul instanței pentru a afla ce trebuie să faceți.
  • Unele datorii pot fi prioritare față de altele, dar acest lucru necesită aprobarea instanței. Care sunt datoriile care pot fi plătite mai întâi este o problemă de drept a statului.
Plata creditorilor
Vindeți proprietățile după cum este necesar pentru a acoperi restul datoriilor. Dacă decedatul nu are suficiente mijloace bănești pentru a-și acoperi toate datoriile, de obicei aveți autoritatea de a vinde alte bunuri și de a plăti datoriile din încasări. [15] [16]
  • Rețineți că este destul de tipic că va trebui să vindeți proprietățile imobiliare pentru a acoperi datoriile decedentului.
  • Dacă ați fost vreodată la o vânzare sau licitație imobiliară, aveți o idee bună despre cum funcționează aceste lucruri. Luați în considerare să găsiți o companie locală de vânzare sau licitație imobiliară cu care puteți contracta pentru a organiza, comercializa și opera vânzarea.
  • În unele circumstanțe, este posibil să aveți nevoie de permisiunea instanței pentru a vinde active. Acest lucru este valabil mai ales pentru orice proprietate reală.
  • Odată vândută proprietatea, încasările vor fi depuse în contul de proprietate pentru distribuirea către creditori. Orice rămas după ce creditorii sunt plătiți este distribuit moștenitorilor sau beneficiarilor.

Distribuirea moșiei

Distribuirea moșiei
Identificați beneficiarii. Cu condiția ca decedatul să rămână testament, acesta va desemna beneficiari specifici pentru diverse proprietăți reale și personale deținute de acea persoană. Puteți utiliza acest document ca un ghid pentru a vă asigura că beneficiarii corespunzători sunt notificați. [17] [18] [19]
  • În timp ce testamentul vă poate oferi nume, este posibil ca aceste nume să se fi schimbat - cum ar fi dacă cineva s-a căsătorit - sau s-ar fi mutat. În plus, testamentul poate să nu includă adrese specifice.
  • În calitate de executor al moșiei, depinde de dvs. să urmăriți membrii familiei și alții enumerați ca beneficiari și este mai bine să faceți acest lucru înainte de a depune raportul final la instanță.
  • Dacă intestinul decedat a murit, beneficiarii vor fi aleși dintre familia supraviețuitoare folosind o ierarhie determinată de legea statului.
  • Legile succesorale intestate sunt complexe și variază în funcție de state, dar, în general, dacă o persoană moare fără voință, soțul / soția sau rudele de sânge nu vor moșteni vreuna din proprietățile lor - nici prieteni, parteneri necăsătoriți sau organizații de caritate.
Distribuirea moșiei
Pregătiți-vă propunerea de distribuție. Odată ce toate datoriile, impozitele și cheltuielile de administrare sunt plătite, trebuie să depuneți o contabilitate finală și un document de distribuție propus la instanța de probă. Acest document prezintă modul în care intenționați să distribuiți proprietatea rămasă. [20] [21]
  • Propunerea prezintă numele fiecărei persoane care primește proprietatea, ce proprietate va primi și valoarea aproximativă a acelei proprietăți.
  • Va trebui să depuneți propunerea dvs. la instanță și să trimiteți o copie fiecărei persoane enumerate pentru a primi proprietatea.
  • Fiecare beneficiar are o perioadă limitată de timp, de obicei 30 de zile sau mai puțin, pentru a refuza moștenirea. Dacă intenționează să o accepte, nu trebuie să răspundă.
Distribuirea moșiei
Transferați proprietatea către persoanele corespunzătoare. Cu condiția ca beneficiarii să își accepte moștenirile, este responsabilitatea dvs. să completați orice documente necesare pentru a transfera titlul către noii proprietari. [22] [23] [24]
  • Activele monetare vor fi transferate prin scrierea unui cec către beneficiar din contul bancar al imobilului pentru suma de bani la care beneficiază acel beneficiar.
  • Pentru a transfera proprietăți imobiliare, în mod obișnuit, trebuie să pregătiți o faptă de renunțare a numirii beneficiarului ca nou proprietar.
  • Se folosește o faptă cu titlu legal pentru că nu cunoașteți exact interesul de proprietate al decedatului, deci moșia nu va fi responsabilă pentru nicio promisiune făcută așa cum ar face cu o faptă în garanție.
  • Proprietatea personală titlată, cum ar fi mașinile sau bărcile, trebuie să fie transferată în conformitate cu transferul legilor privind titlul statului în care este titularizat vehiculul.
  • Pentru alte proprietăți personale, cum ar fi bijuterii, cărți sau mobilier, trebuie să pregătiți o misiune sau o faptă de document de distribuție care să indice că beneficiarul este noul proprietar cu drept de proprietate.
  • Documentul de atribuire ar trebui să vă numească executor, să numească beneficiarul, să descrie proprietatea și să includă o declarație conform căreia proprietatea descrisă este distribuită persoanei respective.
happykidsapp.com © 2020